社員に信頼される退職金・企業年金のつくり方

はたらく人たちの未来をデザインする退職給付の専門家「ライフ・デザイン・アクチュアリー」向井洋平のオフィシャルブログです。

先週12月18日に開催された厚生労働省の年金数理部会にて、厚生年金(第1号…民間の会社員分)と国民年金・基礎年金の2016年度(2017年3月末)財政状況についての報告がありました。過去の記録を見ると2014年度については翌年5月、2015年度については翌年3月の報告となってお 続きを読む

先週12月22日、2018年5月施行の確定拠出年金(DC)の運用の改善に関連する省令改正が公布されました。主な改正内容は事前にパブリックコメントで公表されていたものからほぼ変わっていませんが、注目したいのは業務報告書の様式の変更です。業務報告書は企業型DCを実施する事 続きを読む

先日の記事では高年齢者の雇用に対するスタンスを「積極雇用型」「限定活用型」「早期排出型」の3つのタイプに整理しました。今回はこのうち「積極雇用型」の企業における退職金制度のあり方について考えてみたいと思います。人口減少が進む中で高年齢者を重要な戦力ととらえ 続きを読む

私が持っている投資信託は、基本的に指数に連動するインデックスファンド(パッシブファンド)ですが、今年の6月から試しに次の3つの独立系アクティブファンドを毎月定期積立で購入しています。ひふみプラスコモンズ30みのりの投信いずれも日本株を主要な投資対象とする投資 続きを読む

※この記事の最後に、iDeCo(個人型確定拠出年金)に加入したことで実際にキャッシュバック(節税)できた金額を試算できるエクセルファイルを載せています。年末が近づいてきて「源泉徴収票から読み取るiDeCoの節税効果」へのアクセスが急に増えてきました。直近ではPVが最 続きを読む

これまでも何度か取り上げた確定拠出年金(DC)の指定運用方法ですが、先日りそな銀行から発行された「企業年金ノート2017.12」のコラム欄にて、その具体的な取扱いが解説されています(こちらに掲載)。以下、その内容についてまとめておきます。1.適用時期従来のデフォル 続きを読む

ここのところ、企業型DC(確定拠出年金)の運営管理機関や運用商品の選定に関する依頼が重なり、運営管理機関から提示されているいろんな運用商品を見ているのですが、そこで改めて思うところを書いておきます。配当なしの指数をベンチマークにしている投資信託企業型DCの運 続きを読む

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